讲师：雷勋华 时长：2天
课程收益
全面了解现金流的重要性
了解现金流的分类及其构成
掌握现金及流动性的分析方法
了解影响现金流的主要因素
掌握现金流的管控措施
掌握营运资本的评估标准及营运资本管理的内容
掌握应收账款的管控方法
掌握存货的管控方法
掌握应付账款的管控方法
掌握现金预算的管控方法
通过大量典型案例来加深学员对实操技能的理解
课程对象：中、高层以上管理人员、财务总监、财务经理、财务人员及其他管理人员等
课程特色：实战派风格、针对性强、追求“落地”文化
客户代表：阳光电源、通业科技、欧派家居、雷沃重工、荣城钢铁、珠海醋酸纤维、赛诺集团、天地数码、朗科科技、七皮狼、富安娜
课程大纲
模块一 正确认识现金流量的重要性
› 什么是现金流
› 现金流分类及及构成
› 现金流在企业中的重要作用
› 现金流管理的基本要求
【案例分析】
模块二 现金及流动性分析
› 流动比率
› 速动比率
› 现金比率
› 有息负债现金覆盖率
› 利息保障倍数
› 现金到期债务比
› 销售净现率
› 资产负债率
【案例分析】
模块三 影响现金流运转的主要因素
【学员讨论】企业是饿死的还是撑死的？
› 盲目扩张
› 过度投资
› 投资失误
› 过度负债
› 经营不善
› 财务管理薄弱
【案例分析】韩国大宇/乐视/恒大集团/海航集团/天房集团/合俊集团
模块四 现金流管理措施
› 如何增加现金流入
› 如何控制现金流出
› 如何调剂现金余缺
› 如何防止现金流运转危机
【案例分析】
模块五 营运资金管理
› 营运资金的概念
› 营运资金的评估标准
› 营运资金的特点
› 营运资金管理需要解决的问题
【案例分析】
模块六 应收账款管理
› 应收帐款管理目标
› 应收帐款管理原则
› 应收帐款管理模式
› 信用政策及其决策
› 客户资信评估
› 应收帐款收帐政策
› 应收帐款管理工具
› 信用期内应收帐款的管理
› 逾期应收帐款的管理
› 有效保障债权的方法
【案例分析】
模块七 存货管理
› 存货周转率分析
› 残次存货库龄分析
› 存货跌价风险分析
› 存货管理方法选择
› 健全存货内控制度
【案例分析】
模块八 应付账款管理
› 诚信原则
› 授信期限与授信额度
› 健全应付账款管理制度
› 提前做好资金安排
› 通过帐龄分析把握重点客户
› 供应商管理
【案例分析】
模块九 资金筹措管理
› 融资方式管理
› 融资渠道管理
› 商业信用管理
› 自发性负债管理
【案例分析】
模块十 现金预算管理
› 年度/月度/周预算管理
› 保持最低现金持有量
› 全员重视现金流
【案例分析】
授课老师
雷勋华 广东省金融协会首席资本专家、财经节目特邀嘉宾
常驻地：武汉
邀请老师授课：13439064501 陈助理
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