【课程背景】
阿里巴巴成立之初，蔡崇信一手打造了阿里的财务管理体系。Joe蔡定位阿里财务“业务最佳合作伙伴”角色——既要能加油门，也要能踩刹车；既要知道赚了多少钱，也要通过财务分析、数据分析，知道如何赚的钱。阿里的财务管理贯穿于内部管理运营大闭环，特别是从KPI制定到定期Review。这些也强化训练出一批懂业务的财务管理者及了解财务的业务管理者（“只有了解业务，才能清楚明白每一笔预算的来源和分配情况，为公司做最好的资金分配”），为体系化、精细化管理阶段输送了一批逻辑性、系统性强的管理者。
对于非互联网企业而言，如何理解当下被称之为数据时代？传统企业也需要数据化转型吗？没有实现数据化赋能或业财融合的企业未来会面临什么挑战？
- 企业预算目标老板说了算，但是实际执行脱离目标，无法达成任务的本质问题是什么？
- 业务说业务的数，财务说财务的数，一个业务两张数据的皮怎么做决策？
- 每家企业都在降本增效，我们的效果很一般，感觉成本管理已经到极致很难再降，健康的成本管理要怎么做？
- 系统上了不少，投入已经很充分了，但是系统的功能发挥不出来，反过头来还需要多出人力来给系统喂数据、人工记录数据，怎样才是有用/有效的业财融合？
本课程旨在通过四大模块的内容，帮助非财务管理者提升财务管理意识和能力，通过业财互利协作、提高企业整体的经营决策水平、助力企业长期发展。
模块一 从“数据打架”到“利润驱动”通过一个业务关停的案例认识财务意识在业务决策上的价值，学习如何高效提升业务Leader的财商，有效做决策
模块二 从“粗放烧钱”到“精准降本”学习通过价值链模型进行六大业务环节的成本评估降低成本错配，提升业务投资的性价比
模块三 从“老板拍板”到“科学分钱”理解全面预算管理在企业战略目标实现中的作用，特别是创新业务该如何定目标、建共识、做资源投入
模块四 从“亡羊补牢”到“未雨绸缪”探讨业务发展中的风险管理问题，如何应用工具管理风险为业务赋能
【课程收益】
1. 提升非财高管的财务管理意识与能力
帮助非财务管理者深入理解财务关键概念及理念，提升决策能力。
2. 价值链成本优化的应用
掌握价值链成本分析法，掌握从设计、采购、研发、生产、营销、质量等六大环节的成本管控方案。
3. 理解并运用全面预算管理工具
深度理解预算工具在资源配置有效性过程中的决策逻辑，掌握预算执行与控制的关键步骤，能够进行有效的预算监控和差异分析，及时调整策略以支持业务目标的实现。
学习创新业务的预算管理方法
4. 强化风险管理与内部控制
了解常见的财务风险类型及相应内部控制体系的构建方法，学会制定风险防范措施和应急预案，降低企业在复杂商业环境中的经营风险
课程价值升级：真实商战基因，全部案例来自头部家装企业实战；即插即用工具；组织共识落地，通过现场研讨，输出唐姆瓷砖胶专属的《业财融合改进清单》。
【课程时长】
1天（6小时/天）
【课程大纲】
模块一：业财融合的价值——从“数据打架”到“利润驱动”
为什么 “利用”业财融合可以提升企业的管理绩效？
1.1业务干部的财务意识培养
1.1.1为什么业务干部需要具备财务意识？一个关于业务关停决策的案例
1.1.2如何将财务意识融入到业务Leader的日常决策中？
1.1.3 工具：重要决策时避免认知偏差的12问思维框架
1.1.4 你如何认识利润指标？利润是可以设计的吗？如何设计？
1.1.5 什么是财务智慧？业财融合如何提升企业的财务管理水平？
- 什么是业财融合？业财融合就是上一套系统吗？
- 业财融合的价值是什么？为什么业务融合是未来企业提升管理水平的必经手段？
- 好的业务融合是什么样子的？
- 怎样做好业财融合（两步走方针）
实战案例：东鹏瓷砖的业财协同突围
背景：东鹏瓷砖曾因区域销售数据与财务核算口径不一致（如“返利”定义差异），导致总部利润虚增15%。
解决方案：建立统一数据中台，业务与财务联合定义“返利规则”，并嵌入ERP系统自动核算，3个月内消除数据分歧，利润率提升8%。
现场研讨：
任务：分组列举唐姆瓷砖胶跨区域销售中业务与财务的数据矛盾点，并完成严重性优先级排序。
模块二：价值链成本管控——从“粗放烧钱”到“精准降本”
价值链成本管控的逻辑与实操方案
2.1什么是成本？成本有哪些类型？为什么财务归集成本要如此分类？成本正确分类对降低成本的影响是什么？
2.2通过案例分析，展示不同业务链条中的差异化成本分析、成本管理方案
2.3如何提升业务经营的成本管理水平?
- 打造成本优势背后的商业思维逻辑
- 你的业务成本计算准确吗？成本计算不准对应哪些问题？如何提升成本的计算水平？
- 建立有竞争力的战略成本理念，做出正确的商业取舍
2.4 设计、研发、采购、生产、营销、质量六大业务环节的成本优化实务
实战案例：马可波罗的供应链革命
背景：马可波罗瓷砖曾因原材料采购分散、物流成本高企，毛利率低于行业均值5%。
解决方案：采购端：联合头部供应商成立战略联盟，集中采购量换取价格折扣；物流端：建立区域仓储中心，优化配送半径，物流成本下降12%。
沙盘推演：
任务：给定唐姆瓷砖胶某区域成本数据（原材料、生产损耗、物流费用），模拟优化价值链总成本，目标：降本10%。
模块三：全面预算管理——从“老板拍板”到“科学分钱”
“全面预算管理”（工具）在达成战略目标时的作用
2.1预算管理在战略实现中到底是占主导还是辅助地位？
2.2预算与战略实现的关系
2.3 如何让目标不是老板一个人的目标？业务部门在预算管理中核心要掌握的方法
2.3.1如何将战略目标转化为具体的预算计划？
2.3.2学习CFO的资源配置策略逻辑
2.3.3 创新业务该如何做预算、定目标、建共识
2.4 阿里的预算管理案例
实战案例：蒙娜丽莎瓷砖的预算突围战
背景：蒙娜丽莎曾因预算僵化（全年目标一刀切），导致北方市场淡季库存积压，现金流紧张。
解决方案：
推行“滚动预算+区域弹性目标”，结合装修旺季动态调整；
建立“预算-销售-生产”联动机制，库存周转率提升20%。
模块四：风险管理——从“亡羊补牢”到“未雨绸缪”
风险管理：企业经营管理的刹车盘
4.1财务管理中的风险识别
4.1.1 【案例】大厦将倾是一夜之间的吗？
4.1.2 常见的财务风险类型：流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险等。
4.1.3 风险管理的常用方法与工具应用
- 严重的流动性匮乏会带来什么？
- 影响企业短期支付能力的主要因素是什么？
- 如何用好管理者突破报表流动性比率局限性的工具：现金预测
- 商业模式设计中需关注的现金转化周期
【案例解析】
4.2内部控制与风险管理
4.2.1战略制定中的主要风险及其控制
4.2.2战略执行中的主要风险及其控制
4.2.3风险无处不在，成功经营具备内控思维的价值
实战案例：欧派家居的现金流危机反转
背景：欧派曾因经销商信用账期过长（平均120天），坏账率超8%，现金流几近断裂。
解决方案：
建立“信用评分模型”，动态调整账期（优质客户60天，高风险客户现款现货）；
推出“供应链金融”工具，将应收账款转化为现金流，坏账率降至2%。
现场研讨：
任务：模拟唐姆瓷砖胶某大客户突然延长账期至180天，分组设计应对方案（现金流调配、风险对冲、客户谈判策略）。
授课老师
叶书君 阿里巴巴14年财务高级管理经验
常驻地：广州
邀请老师授课：13439064501 陈助理
