主讲：尹立老师
【课程背景】
在当前经济环境下，企业面临着激烈的市场竞争和不断变化的经营环境，这对企业的财务管理提出了更高的要求。业财融合作为一种新的管理理念，强调业务与财务的深度融合，以实现资源的最优配置和经营效率的最大化。
全面预算管理作为业财融合的重要组成部分，是企业实现战略目标、优化资源配置、提高经营效率和控制经营风险的关键工具，对企业的财务健康和战略目标的实现具有重要意义。
1. 应对复杂多变的经营环境。随着市场环境的快速变化，企业需要通过有效的全面预算管理来预测市场趋势，制定灵活的经营策略，以应对不确定性。
2. 提升决策质量和效率。业财融合下的全面预算管理能够帮助企业管理层更好地理解业务和财务数据，提高决策的质量和效率。
3. 优化资源配置。通过全面预算管理，企业能够更合理地分配资源，确保关键项目和业务得到足够的支持，从而提高整体的资源利用效率。
4. 加强风险控制。全面预算管理有助于企业识别和评估潜在风险，制定有效的风险应对措施，保障企业的稳健运营。
5. 支持企业战略实施。全面预算管理与企业战略紧密结合，确保企业的各项业务活动与长期目标一致，支持企业战略的有效实施。
参与本次培训，学员将能够深入理解业财融合下全面预算管理的重要性，掌握有效的预算编制、执行和监控技巧，为企业的财务管理和战略实施提供坚实的支持。
【课程收益】
全面预算管理实质、编制的基础、流程
全面预算的编制“五步法”的编制并深刻领会编制逻辑
销售预算建模及销售收入的预测方法和技巧
模块升级、模式创新、产业升级的预测思考
预算执行中的问题与差异分析与预算调整要关注的问题
财务人员的综合能力培养的维度和方法
【课程特色】基本功+预算逻辑+案例+工具+综合能力的模型
【课程对象】高级管理人员、财务骨干相关人员
【课程时长】 1-2天 （6小时/天）
课程内容
第一单元：如何理解全面预算管理的重要性？
1、预算不等于表格加数据
2、全面预算管理组织架构及责任划分
3、全面预算的本质（到底什么是预算）
4、预算在管理控制系统中地位
第二单元：如何理解全面预算运作逻辑“五步法”？
1、全面预算数据的“来龙去脉络”？
2、全面预算管理常用的方法（定期预算、滚动预算、增量预算、零基预算、固定预算、弹性预算、作业基础预算、超越预算）
3、预算编制的本质
4、预算编制的流程
5、预算前的准备，预算的配套措施
6、预算编制的会计科目说明
7、预算的“法令”
8、预算的启动会和预算质询会的作用
9、预算编制“五步法”具体内容
10、战略－年度战略及经营导向
11、目标－预算目标及其分解
12、计划－年经营计划
13、计划和预算的关系
14、如何写年度计划
15、年度计划的起点及实现的路径
16、全面预算“四会”召开要解决的问题
第三单元：销售业务预测建模与销售收入预测的方法和技巧？
业务假设：
1、市场份额
2、收入增长率
3、营销成本占比
4、毛利率
5、上线与下线产品
6、销售价格与采购价格
7、人员和工资费用假设
8、销售费用的预测
9、研发业务的预测
10、产业升级新模式销售额的预测
预测方法：
11、收入增长率法
12、自上而下法－市场行业预测与逻辑
13、自下而上法－数量与价格
14、营业成本预测
15、销售费用预测+管理费用预测
16、营运资金
17、现金流量表的财务预测
n 汇总平衡与检查
18、预算报表的编制
19、基本盈利预测的假设－最后的检查
20、基本盈利预测的假设－情景分析
第四单元：预算编制的情景分析？
1、什么是情景分析
2、销售预测与情景分析
3、成本性态与情景分析
4、情景分析在预算中的应用
第五单元：全面预算编制“准确性”的方法？
1、全面预算编制第一步找到业务瓶颈：是销售收入？还是产能？
2、销售收入为起点的预算多维度验证预算准确的方法
3、以利润表为基础的常规预算办法
第六单元：预算的执行经营分析与执行和调整中要注意的问题？
1、预算在执行中的差异分析、找问题、找解决方法
2、不断进行PDCA循环的逻辑
3、预算不轻易调整的原因和逻辑
4、预算调整的基本规律，纠错和调整要注意的问题
第七单元：如何理解业务与财务默契配合，是业绩最大化关键要素？
核心价值
1、强有力的公司运营数据的分析
2、公司的战略及商业模式高度认知
3、业财融合的方式赋能业务团队
综合能力
4、管理会计模型的运用能力
5、综合分析与决策能力
6、情商与压力管理
7、沟通能力（上级、评级和下级）
与领导沟通的技巧
8、描述清晰事实
9、让外行听得懂专业
10、提供完整解决方案
11、从公司或者公司的视角出发
12、模式化沟通方式
与跨部门沟通渠道与策略
13、分析研讨：部门间埋怨和扯皮的背后是什么？
14、 部门间沟通与协作问题现象及原因分析
15、部门间的沟通协作制度为先还是境界为先
16、正确认知部门间沟通与协作的基础和关键点
17、如何认知和熟悉协作部门的工作内容？
18、怎样让其他部门目标变成本部门目标
19、 没有合理的沟通渠道，就不可能有通畅的沟通
20、有效建立跨部门间正式沟通渠道与非正式沟通渠道
21、跨部门沟通策略：掌握各自部门特点及沟通双方特点
授课老师
尹立 企业财务管理与审计专家
常驻地：北京
邀请老师授课：13439064501 陈助理
