【课程背景】
我国政府其实在2017年就拉开了减税降费的序幕。一直到疫情爆发，我们的减税已经卓见成效。一场突如其来的疫情，深刻的改变了世界。于是，我国加大了降税的步伐与力度。2019年我国累计新增减税降费超过2万亿元，占GDP比重超过2%，拉动全年GDP增长约0.8个百分点，所有行业税负均不同程度下降。根据国家税务总局发布的数据，2020年1—8月，全国新增减税降费累计达到18773亿元。
在减税降费的大背景下，合理节税不仅对纳税人有利，对国家也是有利的。纳税人有了合法的减轻税负的手段，就不会采取或者或较少地采取非法手段减轻税负，这对国家是有利的。企业要合理深入利用好国家的政策，让企业能健康，迅速，合法的快速发展，壮大自己，都离不开对税法的理解，运用，其中的筹划必然首当其冲。
大降之下，必有严管。税务机关已经在利用金三系统，网络爬虫，各个机构的联网数据形成的大数据（DT）；国际间的CRS进行国家间的涉税数据交换等用于税收的征收管理和稽查。这种形式下的稽查风险在哪里？如何避免？
企业要开展税收筹划，一定是先谋后动，未雨绸缪。基础知识，深入理解，精确把握，避开风险，并结合企业自身情况，开展有经济意义的筹划，才能做到不露声色，顺利过关。
企业在经济业务发生之前，首先要做到业财融合，筹划一定要准确把握从事的这项业务都有哪些业务过程？有哪些业务环节？涉及我国现行的哪些税种？有哪些税收优惠？所涉及的税收法律、法规中存在着哪些可以筹划利用的空间？特别是，企业所有的风险和筹划，其实都提现在合同里，那如何从税务角度优化合同，让企业少担风险，少负担税收？特别是针对集团化的企业，我们要如何结合集团的业务特性、商业模式、顶层设计来提前筹划减轻集团的整体税负，使其在风险可控，税负降低的前提下达到税后利润最高？
1、我们的行业有哪些最新的税收优惠政策？如何利用新政做税收筹划？
2、新政的推行，如何改变企业的税收结构？如何理解并预测新政实施后的对企业的影响几何？如何做出有意义的筹划？
3、如何开展适合自己企业的税收筹划？如何提高税商，让企业负担最轻，风险最小？
4、集团性质的企业如何才能实现税负最低？
5、如何建立集团税务风险控制体系？
6、如何提升自己的筹划能力，做到简单筹划？
【课程收益】
全面了解掌握税务金三系统对企业的全面影响
金四系统进行了哪些升级，如何影响到企业
掌握如何面对稽查的技术方法
掌握如何利用建立机制，税收筹划的技术方法排除涉税风险
掌握国企各行业风险点的识别，确定，提出，解决
通过案例分析，提升经营决策者对“税”的操控能力
【课程特色】
价值：课程全程干货，解决企业领导最关心的税务数字化对企业税负及日常评估，稽查的影响问题
实战：讨论案例、学习的知识讨论案例、学习的知识全部来源于老师在税务机关和企业双重工作经历的实践积累
实用：防范税务风险，为企业带来“真金白银”
通俗：案例丰富，以故事讲道理，雅俗共赏
【课程对象】
企业董事长、ＣＥＯ、总裁等企业经营者、副总裁、总经理、高级经理等企业高端人才
【课程时间】6-12小时
【课程大纲】
第一部分 税务数字化转型后企业最关心的问题
（一）国企最关心的问题
1.税局对企业经营数字的提取及风险
2.金三金四系统的升级对企业的影响
(二）税务对企业评估及稽查方向
（三）金四系统对企业带来新的挑战
1.金四系统的崭新变化对企业挑战
2.金四系统的监控内容对企业挑战
3.金四系统的异常监控对企业挑战
4.金四系统的智慧稽查对企业挑战
第二部分 企业如何做好营日常评估应对
（一）税务日常评估的范围
（二）税务评估的特点及对国企的重点
（三）如何应对日常评估
第三部分 税务数字化背景下的税务稽查应对
（一）税务稽查应对的四个维度
1.心理上的应对
2.策略上的应对
3.战术上的应对
4.落实上的应对
（二）心理上的应对
1.不战而屈人之兵
2.n种心理应对方法手把手
（三）策略上的应对
1.策略应对的统领地位
2.n种策略应对方法手把手
（四）战术上的应对
1.税务稽查重点关注的行业
2.税务稽查重点关注的企业
3.如何巧妙利用稽查原则进行应对
4.怎样才能让税务稽查员回避检查
5.稽查过程中怎样才能知己知彼？
（1）税务稽查立案早知道
（2）税务机关稽查流程
（3）如何应对突击检查
（4）如何应对税务强制执行
6.稽查过程中重点环节应对方法
（1）选案环节如何才能不被选中
（2）如何利用自查应对重点检查
（3）稽查过程中如何做到避重就轻
（4）如何争取减轻处罚或不处罚
（5）已经上交上级税务机关处理的案件还有救么？
大型案例：税务稽查起死回生之术
（五）落实上的应对
1.常见税务风险点梳理
对常见税务风险点如何应对处理
2.税务稽查接待法则
（1）预约时如何接待
（2）进场后如何接待
（3）汇报时如何接待
（4）检查中如何接待
（5）查后定性时如何接待
（6）检查结束时如何接待
第四部分：基本税务知识上的准备
（一）增值税知识准备
1、增值税纳税人
2.增值税适用税率及计算
3.哪些进项税额可以抵扣
4.哪些进项税额不能抵扣
5.纳税人兼营不同税率的货物或者应税劳务
6..纳税人兼营免税、减税项目
7. 营改增后纳税地点和纳税义务发生时间有何变化
8.营改增对财务核算的影响
（二）增值税发票知识准备
1.正确的发票理念
2.增值税发票的风险及刑法规范
3.虚开增值税发票的形式和界定标准
4.虚开发票的典型情形
5.发票涉税风险防范
6.班组长如何解决开票难困局
7.什么情形不得领购增值税专用发票
8.什么情形不得开具增值税专用发票
9.不同票种税负比较
10. 开具红字增值税专用发票的情形和方法
11.丢失或作废发票怎么办
12. 营改增后发票开具与接收原则
13.什么样的凭证可以税前扣除
14.其他种类发票有哪些
第五部分 税务风险制度的建立与企也风险的排除
（一） 减少税务风险的六条原则
加强税务风险管理
健全税务管理制度
设置税务管理岗位
明确税务管理职责
规范税务管理流程
严格税务管理考评
（二）企业内部税务专门应对部门—税务部
1：工作职责
2：工作范围
3：组织架构
第六部分 税务利用税务筹划，降低税务风险
一、税收筹划概念
（一）三个境界
（二）三个基本功
（三） 两个理念
二、税收筹划体系搭建
（一）组织架构
（二）人员定位
（三）制度建立
（四）专业指导
三、 若干筹划技术方法
1：通过专利避税，操作需要注意哪些问题？
2：灵活用工平台，能省税吗
3：公转私，如何合法且纳税最少？
4：同挣五十万，为何税差二十倍？
5：如何提取大额佣金？
6：一次性奖金，有哪些坑？
7：作为公司的高薪人员，如何设计员工持股平台？
8：作为老板，如何从公司低成本拿钱？
9：吹牛，也能省税吗？
10：不开票，真的合算吗？
11：为什么税务局总查你？
12：你只知道研发加计？节税效果差远了！
13：洼地可靠吗？有可能被取缔吗？你别不信！
14：利息变违约金，免票免税！你根本想不到！
15：土地使用税也能少交？而且少交那么多？
16：如何调配进项税？如何借用进项税？没见过这么玩的。
17：光知道增值税管得严，不敢折腾？你错了！
18：广告费也能转移利润？而且国家明文允许？
19：狸猫换太子，确认企业损失，顺利扣除！
20：利用数字化避税？这也太会玩了吧？
授课老师
戴卓 国家税务总局系统内兼职讲师
常驻地：北京
邀请老师授课：13439064501 陈助理
