第一部分：内部控制基本理念与应用理论基础 半天（3小时）
1. 内部控制的基本概念与管理框架
▪ 内部控制的一般理解
▪ 内部控制的发展历史
▪ 内部控制的定义与框架
▪ 内部控制体系的五大要素
▪ 内部控制体系建设的产出物
▪ 风险控制与风险管理的关系
2. 内部控制体系建设的支撑理论
▪ 谁需要内部控制
▪ 代理人悖论
▪ 利益相关者理论
▪ 权变理论
▪ 发展战略理论
▪ 内部控制体系建设的路线图
3. 内部控制风险点识别的主要方法
▪ 风险与控制自评估体系（RCSA）
▪ 结构性访谈
▪ 调查问卷
▪ 历史数据分析
▪ 工作组会议
第二部分内部控制体系建设方法与实践半天（3小时）
1. 内部控制的内容与应用框架
▪ 内部控制覆盖面
▪ 内部控制模式之一：财政部内部控制体系
▪ 内部控制模式之二：企业独立发展的内部控制体系
▪ 内部控制类型
▪ 内部控制应用框架
2. 建立内部控制的程序、步骤和方法
▪ 内部控制体系建设的步骤与流程
▪ 风险评估的路径与方法
▪ 建立风险控制矩阵
▪ 内部控制方法设计
▪ 内部控制程序设计
▪ 典型内部控制程序设计与风险控制文档（十八个业务条线）
› 组织结构
› 战略管理
› 人力资源
› 社会责任
› 企业文化
› 资金活动
› 采购业务
› 资产管理
› 销售业务
› 研究与开发
› 工程项目
› 担保业务
› 业务外包
› 财务报告
› 全面预算
› 合同管理
› 内部信息传递
› 信息系统
3. 企业内部控制应用示例
▪ 企业文化建设为核心的内控体系
▪ 成本费用内部控制
附录：参考资料-- 各种内部控制手册及其他内控参考资料
第三部分 风险评估理念与方法框架半天（3小时）
1. 风险评估应用涉及的术语与基本概念
▪ 风险的定义与相关理念
▪ 风险评估常用术语解析
› 基本术语
› 风险事项
› 风险表达
› 打分卡
› 层次分析法
▪ 风险构成
▪ 风险评估体系
▪ 风险管理
2. 风险评估应用场景
▪ 企业经营管理的本质与需求
▪ 风险管理体系的功用
▪ 风险管理体系
▪ 典型风险评估应用之内部控制风险点识别
▪ 典型风险评估应用之战略风险评估
▪ 典型风险评估应用之投资风险评估
▪ 典型风险评估应用之重大项目风险评估
▪ 风险管控的三道防线
▪ 风险控制矩阵
3. 风险评估流程
▪ 风险评估流程总览
▪ 风险识别（风险分类、风险图谱）
▪ 风险度量
▪ 风险评价
▪ 风险应对
▪ 风险管理成效
▪ 风险评估报告
4. 风险评估应用案例
▪ 风险评估案例一
▪ 风险评估案例二
▪ 风险评估案例三
5. 风险评估报告
▪ “三道防线”体系下的风险报告路径
▪ 风险报告的内容框架
▪ 典型风险报告格式
▪ 风险评估报告示例
第三部分 风险评估理念与方法框架半天（3小时）
1. 风险评估方法论
▪ 风险评估的目标、意义与内容
▪ 基线评估
▪ 对标评估
▪ 基于风险准则的评估
2. 风险识别基本方法
▪ 四大风险动因理论
▪ 六大风险识别路径
▪ 企业风险来源
▪ 定性风险识别（4个基本方法）
▪ 定量风险识别（7个主要方法）
3. 风险度量与风险分析
▪ 风险度量的概念和意义
▪ 风险度量的3种核心方法
▪ 动态模拟与压力测试
▪ 风险度量表达（雷达图或蛛网图）
4. 风险评价准则体系
▪ 风险准则体系的基本概念
▪ 风险准则体系框架
▪ 用风险坐标图表述或确定风险准则
▪ 风险排序准则
▪ 风险预警准则
授课老师
胡乐群博士 中国科学院、斯坦福大学的博士、博士后
常驻地：北京
邀请老师授课：13439064501 陈助理
